獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

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獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
  • 獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

1.本公司定期召開審計委員會審閱年報及半年報,會計師向獨立董事報告查核報告內容及建議事項,並針對具重大影響之會計估計及會計原則之選擇或變動及內控查核情形等事項充分溝通,若有必要得隨時召集會議。
2.獨立董事安排每季與內部稽核主管進行工作座談及溝通。
3.內部稽核主管於稽核報告及追蹤報告陳核後,於稽核項目完成之次月底前交付獨立董事查閱。
4.歷次獨立董事與會計師及內部稽核主管溝通情形摘要:

審計委員會
日期
 期別  議案內容 溝通重點 審計委員會決議結果
2020/03/11 第二屆審計委員會2020年第三次會議 修正本公司電腦作業與資訊提供內部控制制度及內部稽核實施細則。 稽核主管報告電腦作業與資訊提供內部控制制度及內部稽核實施細則修正重點。 照案追認。
本公司2019年度營業報告書、個體暨合併財務報表。 會計師補充說明本公司2019年度營業報告書、個體暨合併財務報表。 照案通過。
本公司2019年度內部控制制度自行評估作業報告暨內部控制制度聲明書。 稽核主管報告2019年度內部控制制度自行評估作業報告暨內部控制制度聲明書評估結果。 照案通過。
修正本公司受託買賣外國有價證券及財富管理業務之內部控制制度與內部稽核實施細則。 稽核主管報告修正本公司受託買賣外國有價證券及財富管理業務之內部控制制度與內部稽核實施細則重點。 照案通過。
2020/04/28 第二屆審計委員會2020年第五次會議 陳報金控有關本公司及子公司2019年第四季重大缺失事項及截至提供資料日之改善辦理情形之內部稽核報告。 稽核主管陳報金控有關本公司及子公司2019年第四季重大缺失事項及截至提供資料日之改善辦理情形之內部稽核報告。 洽悉。
修正本公司股務作業及權益作業內部控制制度及內部稽核實施細則。 稽核主管報告本公司股務作業及權益作業內部控制制度及內部稽核實施細則修正重點。 照案追認。
修正本公司集中保管帳簿劃撥作業內部控制制度及內部稽核實施細則。 稽核主管報告本公司集中保管帳簿劃撥作業內部控制制度及內部稽核實施細則修正重點。 照案通過。
2020/06/22 第二屆審計委員會2020年第七次會議 陳報金控有關本公司2020年第一季重大缺失事項及截至提供資料日之改善辦理情形之內部稽核報告。 稽核主管陳報金控有關本公司2020年第一季重大缺失事項及截至提供資料日之改善辦理情形之內部稽核報告。 遵照委員發言建議辦理,餘洽悉。
修正本公司財富管理業務內部控制制度及內部稽核實施細則。 稽核主管報告本公司財富管理業務內部控制制度及內部稽核實施細則修正重點。 照案追認。
修正本公司經紀業務與財富管理業務內部控制制度及內部稽核實施細則。 稽核主管報告本公司財富管理業務內部控制制度及內部稽核實施細則修正重點。 照案通過。
2020/08/12 第二屆審計委員會2020年第九次會議 陳報金控有關本公司及子公司2020年第二季重大缺失事項及截至提供資料日之改善辦理情形之內部稽核報告。 稽核主管陳報金控有關本公司及子公司2020年第二季重大缺失事項及截至提供資料日之改善辦理情形之內部稽核報告。 洽悉。
本公司員工股票買賣交易情形及適當改善方法。 稽核主管報告本公司員工股票買賣交易情形及適當改善方法。 洽悉。
修正本公司2020年度期貨交易輔助業務及兼營期貨自營業務內部控制制度及內部稽核實施細則。 稽核主管報告本公司2020年度期貨交易輔助業務及兼營期貨自營業務內部控制制度及內部稽核實施細則修正重點。 照案追認。
修正本公司自行買賣外國有價證券及從事外國衍生性金融商品交易內部控制制度及內部稽核實施細則。 稽核主管報告本公司自行買賣外國有價證券及從事外國衍生性金融商品交易內部控制制度及內部稽核實施細則修正重點。 照案通過。
本公司2020年上半年度個體暨合併財務報表。 會計師補充說明本公司2020年上半年度個體暨合併財務報表。 照案通過。
2020/09/29 第二屆審計委員會2020年第十次會議 修正本公司兼營期貨自營電腦作業與資訊提供內部控制制度及內部稽核實施細則。 稽核主管報告本公司兼營期貨自營電腦作業與資訊提供內部控制制度及內部稽核實施細則修正重點。 照案追認。
修正本公司受託買賣成交作業,及營業處所經營衍生性金融商品交易內部控制制度及內部稽核實施細則。 稽核主管報告本公司受託買賣成交作業,及營業處所經營衍生性金融商品交易內部控制制度及內部稽核實施細則修正重點。 照案追認。
修正本公司受託買賣外國有價證券內部控制制度及內部稽核實施細則。 稽核主管報告本公司受託買賣外國有價證券內部控制制度及內部稽核實施細則修正重點。 照案追認。
2020/11/25 第二屆審計委員會2020年第十二次會議 修正本公司受託買賣業務、自行買賣外國債券業務、融資循環業務及管理控制制度之內部控制制度及內部稽核實施細則。 稽核主管報告本公司受託買賣業務、自行買賣外國債券業務、融資循環業務及管理控制制度之內部控制制度及內部稽核實施細則修正重點。 遵照委員發言建議辦理,餘照案通過。
2020/12/29 第二屆審計委員會2020年第十三次會議 陳報金控有關本公司及子公司2020年第三季重大缺失事項及截至提供資料日之改善辦理情形之內部稽核報告。 稽核主管陳報金控有關本公司及子公司2020年第三季重大缺失事項及截至提供資料日之改善辦理情形之內部稽核報告。 洽悉。
修正本公司內部控制制度標準規範。 稽核主管報告本公司內部控制制度標準規範修正重點。 照案追認。
修正本公司受託買賣外國有價證券、證券商兼營顧問業務、法令遵循制度內部控制制度及內部稽核實施細則。 稽核主管報告本公司受託買賣外國有價證券、證券商兼營顧問業務、法令遵循制度內部控制制度及內部稽核實施細則修正重點。 照案通過。