永豐金證券

股票自營

1. 投資標的乾旱風險評估，配合公司採購資料庫，根據資料庫提供之資訊檢視投資標的氣候風險。
2. 對涉及高風險標的，擬定總投資限額及個別標的占OCI總部位投資比重上限。
3. 年度檢視OCI部位組合高風險等級比例。

股票自營

1. 每季檢視OCI部位組合高風險等級比例。若超過目標，於三個月內進行調整。

股票自營

1. 針對高風險標的，設定逐年降低暴險金額之目標。
2. 年度檢視暴險餘額是否逾越設立之目標，若超過目標，於三個月內進行調整。

債券自營

1. 遵循「責任投資管理要點」，於債券ESG風險評估表納增氣候風險評估項目，當OCI投資標的未符合ESG評等標準之債券需進一步完成債券ESG風險評估表並進行分級管理。
2. 於新增OCI投資部位前及投後定期執行ESG風險檢核，以識別OCI投資標的ESG風險等級。
3. 禁止投資高風險標的，並針對中低風險標的設定投資佔比(投資金額佔總授權額度不得超過30％)。
4. 定期檢視OCI投資部位ESG風險等級，若有轉列為高風險標的，或中低風險投資金額佔總授權額度超過前述設定投資佔比(30%)之情事，則於三個月內擬定處置計畫，六個月內執行完成處置計畫。

債券自營

• 遵循「責任投資管理要點」調整ESG風險評估內容、風險評估區分指標或逐步調降中低風險投資金額佔總授權額度比例。

債券自營

• 遵循本公司責任投資使命，進一步調降中低風險投資金額佔總授權額度比例。

股票自營

• 被投資公司若歸類為高碳排產業，檢視其是否有逐年降低碳排放之計畫，並承諾或設定SBT減碳目標。

股票自營

1. 掌握投資標的轉型風險因應措施及低碳轉型策略規劃。
2. 逐年追蹤高碳排投資標的碳中和/零碳排目標。

股票自營

1. 逐年降低高碳排產業投資占OCI總部位之投資比重。
2. 年度檢視既有OCI部位之暴險餘額是否逾越設立限額，若超過限額，於三個月內進行調整。

債券自營

1. 遵循「責任投資管理要點」所定義之爭議性及敏感性產業之BICS代碼，更新至投資決策評估表。
2. OCI投資標的為爭議性產業禁止投資，敏感性產業則循同要點規範，併同實體風險執行新增投資標的ESG風險檢核，投後定期檢核亦同。

債券自營

• 遵循「責任投資管理要點」調整ESG風險評估內容、風險評估區分指標或逐步調降中低風險投資金額佔總授權額度比例。

債券自營

• 依循本公司ESG責任投資使命，進一步調降中低風險投資金額佔總授權額度比例。